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Liquidation preference participating capped

Variante du participating, mais avec un plafond. Au-delà d'un certain retour multiple (typiquement 2x ou 3x la mise), l'investisseur perd la participation et bascule sur la conversion en ordinaires.

Description

Le participating capped est un compromis entre le non-participating (équilibré) et le participating pur (défavorable founder). Le mécanisme: l'investisseur prend sa preference (1x) et participe au reste, MAIS son retour total est plafonné à un multiple de sa mise. Au-delà du plafond, il perd sa preference et convertit en ordinaires.

Si le plafond est atteint et qu'au-delà la conversion en ordinaires donnerait plus, l'investisseur convertit. Donc c'est un mécanisme à trois zones:

- Sortie faible: preference seule - Sortie moyenne: preference + participation, jusqu'au plafond - Sortie forte: conversion en ordinaires, on oublie la preference

À quoi ça sert

Donne au VC une protection à la baisse et un upside modéré, sans massacrer les fondateurs sur les grosses sorties. C'est le compromis le plus utilisé quand un investisseur insiste sur du participating.

Exemple: VC 5M€ pour 25%, plafond 2x (donc max 10M€ de retour total via la preference + participation). Trois sorties: - 4M€: VC prend 4M€ (preference seule) - 20M€: VC prend 5M€ preference + 25% × 15M€ = 8.75M€ (sous le plafond de 10M€, on reste en participating) - 30M€: avec participating ce serait 5M€ + 25% × 25M€ = 11.25M€. Mais plafonné à 10M€. Donc compare avec conversion: 25% × 30M€ = 7.5M€. La participating capped à 10M€ est meilleure pour le VC. - 100M€: avec participating capped on resterait à 10M€. Avec conversion 25% × 100M€ = 25M€. Le VC convertit, oublie la preference, prend 25M€.

Avantages

  • Compromis acceptable si non-participating est refusé
  • Limite le préjudice founder sur les grosses sorties
  • Cap typique 2x à 3x, à négocier le plus bas possible
  • Mécanisme calculable et prévisible

Risques

  • Le cap doit être bas (2x est mieux que 3x pour le founder)
  • Effet cumulatif si plusieurs tours en participating capped (chaque tour a son propre cap)
  • Mécanique complexe à expliquer aux nouveaux investisseurs entrants
  • Souvent négocié à 3x quand on devrait pousser pour 2x

Variantes

Cap 2xPar défaut

standard côté favorable founder

Cap 3x

standard côté favorable investisseur

Cap 1.5x

rare, très favorable founder

Cap décroissant dans le temps

3x les premières années, 2x ensuite

Questions à poser à ton avocat

  1. 1.Quel multiple de cap est acceptable (2x ou 3x)?
  2. 2.Comment se calcule le retour total pour vérifier le cap?
  3. 3.Que se passe-t-il en cas de plusieurs investisseurs avec capped à des seuils différents?
  4. 4.Comment articuler avec un éventuel earn-out post-acquisition?
  5. 5.Quel est le seuil de conversion automatique en ordinaires?

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